Бюджетирование расходов на персонал

Бюджетирование расходов на персонал

Бюджетирование расходов на персонал - это процесс планирования расходов на персонал, контроль за денежными средствами и анализ их расходования.

Данный процесс состоит из трех основных этапов:

  1. Составление плана работы с персоналом.
  2. Составление бюджета - планирование расходов на персонал.
  3. Исполнение бюджета - учет и контроль расходования средств.
  4. Анализ исполнения бюджета.

Мы предлагаем вам помощь в первых двух этапах, а именно в составлении плана работы и бюджета расходов на персонал.

Бюджет HR-подразделения проектируется на основании ежегодного плана работы с персоналом, который, в свою очередь, составляется с учетом бизнес-плана компании.

Бюджетирование расходов на персонал поможет:

  • заблаговременно выявить потребности компании в ресурсах, связанных с персоналом
  • ускорить реализацию мероприятий по управлению персоналом
  • четко расставить приоритеты в работе службы по управлению персоналом, создать систему объективных критериев для ее оценки.
  • оптимизировать затраты на персонал

Как это происходит:

  1. Определяются статьи расходов на основе плана работы с персоналом.

Перечислим основные статьи расходов службы управления персоналом (они могут изменяться в зависимости, например, от того, какие именно виды деятельности осуществляет ваша компания):

  • фонд оплаты труда (ФОТ): фиксированная часть заработной платы, бонусы, премии, доплата за переработку, оплата труда совместителей
  • налоги на ФОТ
  • социальные программы компании: социальный пакет, материальная помощь, внутрифирменные мероприятия
  • стоимость привлечения, адаптации, увольнения, ротации персонала
  • обучение и развитие персонала
  • привлечение внешних специалистов (консультантов, рекрутеров, тренеров).
  1. Собирается информация от руководителей служб по конкретным направлениям работы (потребности в наборе сотрудников, адаптации, обучении и т. п.).
  2. Вся информация сводится в единый целостный документ.
  3. Создается бюджет расходов на персонал.
  4. Утверждается бюджет расходов на персонал.

Вернуться на страницу Консалтинг